詞條：保證金質(zhì)押

　　保證金質(zhì)押是指借款人將金錢交存于其在銀行開立的專用賬戶，并承諾以該賬戶中的款項作為償還借款的保證。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，貸款銀行有權(quán)在保證金專用賬戶中直接扣劃保證金用于償還貸款的擔(dān)保方式。

　　在民事案件的執(zhí)行過程中，當(dāng)出現(xiàn)被執(zhí)行人的一般賬戶里無財產(chǎn)但保證金賬戶有財產(chǎn)的情形時，對該保證金賬戶的法律性質(zhì)存在不同認(rèn)識。本文以保證金質(zhì)押成立要件為基礎(chǔ)，提出了執(zhí)行救濟(jì)的邏輯思路，對破解此類案件的執(zhí)行難題具有一定的借鑒意義。

　　一、保證金質(zhì)押賬戶案例不斷涌現(xiàn)

　　筆者在實際審判過程中遇到了多起保證金質(zhì)押賬戶權(quán)利人請求中止凍結(jié)、扣劃的案件，經(jīng)總結(jié)此類案件焦點問題是銀行對涉案賬戶的資金是否享有質(zhì)押權(quán)。

　　根據(jù)現(xiàn)有法律規(guī)定，如果銀行主張的質(zhì)押權(quán)能夠成立，則法院在執(zhí)行過程中只能凍結(jié)，而不能扣劃該賬戶資金；如果不成立，銀行對該賬戶資金不享有優(yōu)先受償權(quán)，法院在執(zhí)行過程中可以直接扣劃賬戶資金。申請執(zhí)行人要打破保證金賬戶的保護(hù)，銀行則會竭盡全力維持自己的權(quán)益。這類案件中，有時執(zhí)行部門與審判部門意見不一，主要原因在于對保證金賬戶資金構(gòu)成質(zhì)押擔(dān)保的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不一，所以才會產(chǎn)生截然不同的觀點。

　　二、保證金質(zhì)押的法律規(guī)定

　　在我國，對于保證金質(zhì)押并沒有明確的法律概念，只有各種相關(guān)解釋勾勒出了保證金質(zhì)押的輪廓，具體如下：

　　1.《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第八十五條（以下簡稱擔(dān)保法解釋第八十五條）：“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償?！?

　　2.《最高人民法院關(guān)于人民法院能否對信用證開證保證金采取凍結(jié)和扣劃措施問題的規(guī)定》：“人民法院在審理或執(zhí)行案件時，依法可以對信用證開證保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果當(dāng)事人認(rèn)為人民法院凍結(jié)和扣劃的某項資金屬于信用證開證保證金的，應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)證據(jù)予以證明……”

　　3.《中國人民銀行關(guān)于銀行承兌匯票保證金凍結(jié)、扣劃問題的復(fù)函》（銀條法[2000]9號）：“銀行承兌匯票保證金是銀行承兌匯票出票人向銀行申請承兌而備付的資金……我們認(rèn)為，參照最高人民法院對信用證開證保證金的有關(guān)規(guī)定，銀行承兌匯票保證金，人民法院可以依法凍結(jié)，但不應(yīng)扣劃。”

　　4.《最高人民法院關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問題的規(guī)定》（2015年5月5日施行）第二十四條：“……（三）銀行存款和存管在金融機(jī)構(gòu)的有價證券，按照金融機(jī)構(gòu)和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的賬戶名稱判斷；有價證券由具備合法經(jīng)營資質(zhì)的托管機(jī)構(gòu)名義持有的，按照該機(jī)構(gòu)登記的實際投資人賬戶名稱判斷?！?

　　三、保證金賬戶資金質(zhì)押的性質(zhì)認(rèn)定

　　根據(jù)以上司法解釋，筆者認(rèn)為保證金賬戶資金作為銀行債權(quán)的擔(dān)保，屬于物權(quán)法中的動產(chǎn)質(zhì)押范疇。

　　《物權(quán)法》第二百零八條規(guī)定：“為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。”動產(chǎn)質(zhì)押的核心在于出質(zhì)人將質(zhì)物轉(zhuǎn)移占有，卻不轉(zhuǎn)移所有權(quán)。但金錢質(zhì)押的特殊性在于金錢雖為動產(chǎn)，但其作為一般等價物可隨意流通，若交付占有就相當(dāng)于轉(zhuǎn)移了所有權(quán)，因此金錢質(zhì)押若要成立就遇到了法律障礙。

　　為明確金錢作為質(zhì)物情形下的質(zhì)押屬性問題，擔(dān)保法解釋第八十五條作出了相關(guān)規(guī)定，據(jù)此我國司法解釋認(rèn)定保證金賬戶中資金質(zhì)押的法律性質(zhì)屬于動產(chǎn)質(zhì)押且屬于金錢質(zhì)押的一種。

　　四、保證金質(zhì)押的成立要件

　　在實際審判過程中，對擔(dān)保法解釋第八十五條的“特定化”“移交占有”“擔(dān)保意思”的具體含義不能達(dá)成共識。筆者進(jìn)行分析。

　　（一）實現(xiàn)貨幣動產(chǎn)的特定化

　　筆者認(rèn)為特定化的實質(zhì)在于將特定的金錢能夠從出質(zhì)人以及質(zhì)權(quán)人的財產(chǎn)中都得以獨立出來，成為具有獨立意義的一種存在。保證金若要特定化最理想的情況下應(yīng)具備以下兩個條件，否則將喪失其擔(dān)保效力：

　　1.實質(zhì)特定化。具體包括三點：

　　（1）保證金賬戶應(yīng)特定化。在開設(shè)時，應(yīng)與其他一般賬戶相分離；在管理時，進(jìn)行區(qū)別管理，專人負(fù)責(zé)。

　?。?）賬戶內(nèi)資金保持特定化。賬戶內(nèi)資金應(yīng)保持相對固定，不能任意浮動。

　?。?）保證金賬戶的使用特定化。賬戶內(nèi)資金不能用作日常結(jié)算業(yè)務(wù)，資金的使用只能與保證金設(shè)立目的相符合時方可動用。

　　2.形式特定化，具體包括三點：

　?。?）擔(dān)保法解釋第八十五條是專門針對金錢質(zhì)押的條款，但是任何法律都是有局限性的，正是由于當(dāng)時沒有對金錢質(zhì)押做出特殊的形式要求，所以后期才涌現(xiàn)出大量的關(guān)于保證金質(zhì)押的爭議。

　?。?）《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》沒有專門規(guī)定保證金賬戶，商業(yè)銀行沒有保證金賬戶這一類型賬戶。筆者認(rèn)為，這不能作為一個理由，沒有此類型賬戶完全可以根據(jù)實踐的需要進(jìn)行增加。

　?。?）公示性強(qiáng)調(diào)的是保護(hù)善意第三人，是對交易安全的維護(hù)，不適用于非交易第三人。保證金賬戶具有一定的公示性，將對司法實踐產(chǎn)生諸多益處。

　　綜上，筆者認(rèn)為保證金賬戶的形式特定化是極為關(guān)鍵的一點。如何增強(qiáng)保證金賬戶的外在公示性，還需與銀行進(jìn)行實證探究。筆者認(rèn)為，若在擔(dān)保合同、開戶信息、賬戶類型上做特別注明，并參照應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，保證金在設(shè)立質(zhì)押時由當(dāng)事人根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，在中國人民銀行質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理出質(zhì)登記，社會公眾可以通過互聯(lián)網(wǎng)查詢到其登記信息，這會是最為理想的形式上的特定化。

　?。ǘ┮平粋鶛?quán)銀行占有

　　根據(jù)《物權(quán)法》第二百零八條規(guī)定，出質(zhì)人應(yīng)將質(zhì)押動產(chǎn)移交質(zhì)權(quán)人占有。

　?。ㄈ┮悦鞔_形式明示擔(dān)保意圖

　　《物權(quán)法》規(guī)定：動產(chǎn)質(zhì)押若要成立除了將質(zhì)物移交質(zhì)權(quán)人占有外，還需當(dāng)事人之間具有書面的質(zhì)押合同。因此要求銀行在實際業(yè)務(wù)中，應(yīng)以書面形式明確銀行以該賬戶特定化貨幣作為保證金，質(zhì)押擔(dān)保銀行特定債權(quán)等內(nèi)容。

　　五、保證金賬戶的執(zhí)行思路

　　被執(zhí)行人有可供執(zhí)行財產(chǎn)，仍不履行生效判決書確定的義務(wù)，為維護(hù)法律的權(quán)威和申請人的合法權(quán)益，法院有權(quán)扣劃被執(zhí)行人存款。故在執(zhí)行過程中，法院可以扣劃被執(zhí)行人名下所有的外在特征不甚明確的存款。退一步講，若此賬戶內(nèi)金錢性質(zhì)不甚明確時，法院的扣劃也不必然侵犯“質(zhì)權(quán)人”的合法權(quán)益，因為債權(quán)人的優(yōu)先受償是相對于同一債務(wù)人的其他債權(quán)人而言的。而法院的中立地位決定了與其他債權(quán)人并無利益沖突，法院對保證金的扣劃只不過是將財產(chǎn)置于法院的控制之下而已。若當(dāng)事人或案外人認(rèn)為侵害其權(quán)益，可依據(jù)《民事訴訟法》第二百二十五條和第二百二十七條提出執(zhí)行異議，向法院主張優(yōu)先受償權(quán)。

　　最高人民法院《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第四十條規(guī)定：“人民法院對被執(zhí)行人所有的其他人享有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)或留置權(quán)的財產(chǎn)，可以采取查封、扣押措施。財產(chǎn)拍賣、變賣后所得價款，應(yīng)當(dāng)在抵押權(quán)人、質(zhì)押權(quán)人或留置權(quán)人優(yōu)先受償后，其余部分用于清償申請執(zhí)行人的債權(quán)。”由此可見，法律之精神要義得對擔(dān)保物進(jìn)行處分，但須保障擔(dān)保物權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)。再者依照2015年5月5日施行的《最高人民法院關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問題的規(guī)定》，關(guān)于銀行存款的審查標(biāo)準(zhǔn)以金融機(jī)構(gòu)登記的名稱為準(zhǔn)，從側(cè)面反映可以對被執(zhí)行人名下存款予以執(zhí)行。

　　綜上所述，為從根本上減少保證金糾紛，筆者建議通過立法或司法解釋形式盡快明確保證金質(zhì)押成立的要素，而且我國應(yīng)盡早建立我國的貨幣動產(chǎn)質(zhì)押制度，是現(xiàn)實和立法的雙重需要，是解決實踐中問題的治本之策，與此同時，對于實務(wù)中的當(dāng)事人而言，通過變更擔(dān)保手段，也能夠維護(hù)各自的合法權(quán)益。